Уплата state tax при удаленной работе из Техаса на работодателя в Калифорнии

Добрый день.

Устраиваюсь на удаленную работу к калифорнийскому работодателю по W-2. Просят заполнить форму DE-4 (State Tax Withholding Allowance Certificate). Проблема в том что я не живу в Калифорнии и буду выполнять работу физически находясь в Техасе, и соответвенно мой доход не считается “California sourced income”.

Вопрос: Нужно ли заполнять DE-4 вообще, или заполнить ее с указанием exemption?

Проблема в том что exemption там определен следующим образом:

You may claim exempt from withholding California income tax if you meet both of the following conditions for exemption:

  1. You did not owe any federal/state income tax last year, and
  2. You do not expect to owe any federal/state income tax this
    year. The exemption is good for one year.

Соотвественно чисто формально я не удовлетворяю этим пунктам, поскольку я “expect to owe federal tax”, но не “state tax”, а тут требуют чтобы не было ни того ни другого.
Кто-нибудь сталкивался с этим?

На счет заполнения документов не подскажу, но я знаю точно, что работая из Техаса удаленно на работодателя в другом штате вы НЕ должны платить налоги того штата.
Я сам из Техаса работаю на разных работодателей удаленно и плачу только federal tax.

2 лайка

Я в Неваде, работодатель в Калифорнии, налогов в Калифорнию, после переезда, не плачу :slight_smile:

1 лайк

Уточните ещё раз, заострив внимание, что вы в Техасе и не релоцируетесь в Калифорнию. Очень похоже, что вам просто на автомате или по ошибке выдали заполнить этот документ.

1 лайк

В моём понимании форма DE-4 вам не нужна. Возможно её прислали на автомате.
Но если вы допустим на недельку приехали в Калифорнию в командировку, держитесь.

А что там? У нас половина компании работает из разных штатов на калифорнийский офис и катаются в командировки. Как-то маловероятно, что у них у всех головняк с налогами, иначе бы не катались так (это не обязательно, но на всякие ивенты компания оплачивает + неделя работы тут, поэтому почему бы и нет для них).

И? Держаться чего?
Я ездил и не на одну…

Видимо, они ещё слишком мало зарабатывают, чтобы попасть на радары FTB. Технически это работа из Калифорнии, следовательно как минимум это должно быть декларировано, а при необходимости - облагается налогом штата:

1 лайк

В посте речь о бизнесменах, а не о наемных работниках.

Ох если бы. Сами подумайте, речь идёт о работе в Калифорнии, оплачиваемой работодателем. Вполне подходит под Services performed in California.

К сожалению большинство это игнорирует, а в итоге может стать очень больно.

You relocate to another state and continue to work remotely for a California employer. You periodically travel to and from California in order to perform services for your employer. You receive a W-2 from them. Do you need to file a California return and pay California income tax?

Answer: Yes.

During the nonresident portion of the year (or if you are a full-year nonresident), you will have California source income to the extent you physically performed services in California. You will need to file a California Nonresident or Part-Year Resident Income Tax Return (Form 540NR), to report the California sourced portion of your compensation. One way to calculate the portion of your income that is California sourced is to multiply your total amount of income for the year by a ratio of your total number of days performing services in California over your total number of days performing services worldwide.

К сожалению, Вы не поняли о чем речь в этом случае.
Простые примеры:

  1. Если ты приехал в Кали, как сантехник и начал устанавливать унитазы и чистить канализации, то в этом случае доход у тебя Калифорнийский и он будет облагаться налогом.
  2. Если ты, как IT-шник приехал в HQ чтобы пообщатся с коллегами, решить рабочие вопросы, даже если между делом ты что-то кодишь, но ты это не делаешь для конкретного заказчика (софт, например, продается WW) - то это не будет облагаться доходом. Так как ты не получаешь доход непосредственно в Калифорнии.
  3. Если тот же самый ITшник приехал работать на несколько недель к заказчику, который заплатил деньги за работу, то в этом случае, как раз, может возникнуть необходимость уплаты налогов.

the source of income from services compensated by W-2 wages is the location where the services are performed, not the location of the employer

Wages paid to a California resident for work done in or out of California and wages paid to a nonresident for work done in California are both subject to state income tax and are usually subject to PIT withholding

Теперь осталось доказать, что айтшники не выполняют services в командировке (не работают). С юридической точки зрения это, наверное, возможно - например, работодатель должен официально объявить вас off-duty во время командировки, да и лаптоп свой лучше не трогать, код не писать. Всё это также желательно прописать в оффере. На практике в командировке очень многие работают, да и компании не особо утруждают себя прорабатывать эти юридические тонкости.

Это именно что @homas сказал выше:

А если ты просто full time employee приехал в калифорнийский офис пообщаться с коллегами, побрейнштормить и параллельно поработать над своими повседневными тасками — ты не попадаешь под калифонийские налоги.

Более того — у full time employee нет часового wage и фиксации отработанных часов, у него просто salary годовая, которая делится равномерно на 52-54 платежа в год, а работать он может час в день, может двадцать часов. А сама командировка не является какой-то услугой, за которую работодатель платит, чтобы можно было притянуть то, что работник приехал выполнить какую-то работу за деньги.

Калифорнийская налоговая зубастая — это факт. Но не настолько.

Садитесь два. :slight_smile:

На самом деле Нью-Йорк и может быть какие то другие штаты заставляют платить налог, если работадатель располагается в Нью Йорк, а работник удаленный.

Если у компании есть локация в другом штате (который не берет налоги с удаленный работников) и удаленный сотрудник закреплен там, но периодически сотрудничает с коллегами из НЮ, то проблем нет.

Все же касательно калифорнии, то там удаленщики налог штата не платят.

А бывший коллега так попал с работодателем из НЮ, ему никто не сказал о необходимости платить налог штата и он не торговался за зп, потом прифигел и пришлось менять работу из принципа.

У меня работодатель в НЙ, сам я в Техасе и не плачу никаких налогов кроме федеральных.

У моего работодателя таких мест нет.

UPD официально компания зарегистрирована в NJ, но офис в НЙ.

Ну шоб не расслаблялся:
Do I have to pay NY state tax if I work remotely?

In general, unless your employer specifically acted to establish a bona fide employer office at your telecommuting location, you will continue to owe New York State income tax on income earned while telecommuting.Feb 14, 2023

[image]

https://www.tax.ny.gov › pit › file

Frequently Asked Questions about Filing Requirements, Residency …

офис в NYC? ты хотел сказать?

1 лайк

Да, именно

У него ЗП может идти из NJ. На W2 можно адрес посмотреть.
Например, у нас hq официально в CA, а на w2 давно WA (там тоже офис есть).

Именно так, я NJ адрес компании увидел в w2