Tax Return в первый год пребывания в США - dual-status alien или resident alien?

Финансирование, Страхование и Недвижимость в США.
21

Не надо все усложнять.
я так не умею:):lol::letmein:

22

Друзья,
кто-нибудь может показать где написано, что dual-status может файлить как resident? мне уже многие знакомые говорят - не парься с dual status и делай tax return как резидент… но по идее (по закону :slight_smile: ) этого НЕЛЬЗЯ делать, т.к. If you are a dual-status alien, you can choose to be treated as a U.S. resident for the entire year if all of the following apply:

  • You were a nonresident alien at the beginning of the year. (мой вариант)
  • You are a resident alien or U.S. citizen at the end of the year. (мой вариант)
  • You are married to a U.S. citizen or resident alien at the end of the year. (не прохожу)
  • Your spouse joins you in making the choice. (не мой вариант)
23

Спецально для вас я уже писал выше - с налоговой точки зрения вы не являетесь dual status. Читайте заново мой пост 14 в этой теме.

24

If you are single, then during the first year of H1-B, if you do not meet SPT, you will file non-resident tax return. If you meet SPT, and you were non-resident in the beginning of the year, then you will file dual status tax return.

If you are married, then during the first year of H1-B, if you do not meet SPT, you can file non-resident tax return or you can file joint return as residents after you meet SPT in the next year. If you meet SPT, then you can file joint return as residents. On the resident tax return, you can also claim exemption for dependents. On the resident tax return, just like the U.S. citizens and residents, you must report your worldwide income for the year.

On the joint return, it is not required that your spouse must be in the U.S. or must be resident of the U.S. If your spouse can not get SSN, then you will attach W7 (ITIN application) with your tax return. Also for a dependent, who can not get SSN, you will attach W7 (ITIN application).

Подавайте joint

Если не хотите жену включать из-за ее доходов, то файлите дуал резиденси, только тогда вы не получите никаких рефандов и ребенка не сможете включить, как депендента.
Вот насчет world wide income - может, вам не так много и придется платить за ее доходы, потренируйтесь на турботаксе, там можно бесплатно, если не файлить в конце. Плюс, тут пишут, что можно и подать на исключение иностранных доходов, если жена не в США

25

В той же публикации, но немножко ниже написано:

Nonresident Spouse Treated as a Resident
If, at the end of your tax year, you are married and one spouse is a U.S. citizen or a resident alien and the other spouse is a nonresident alien, you can choose to treat the nonresident spouse as a U.S. resident. This includes situations in which one spouse is a nonresident alien at the beginning of the tax year, but a resident alien at the end of the year, and the other spouse is a nonresident alien at the end of the year.

If you make this choice, you and your spouse are treated for income tax purposes as residents for your entire tax year. Neither you nor your spouse can claim under any tax treaty not to be a U.S. resident. You are both taxed on worldwide income. You must file a joint income tax return for the year you make the choice, but you and your spouse can file joint or separate returns in later years.

Но нужно еще будет приложить statement (ну и формы W-7 для жены и ребенка)

How To Make the Choice
Attach a statement, signed by both spouses, to your joint return for the first tax year for which the choice applies. It should contain the following information.

A declaration that one spouse was a nonresident alien and the other spouse a U.S. citizen or resident alien on the last day of your tax year, and that you choose to be treated as U.S. residents for the entire tax year.

The name, address, and identification number of each spouse. (If one spouse died, include the name and address of the person making the choice for the deceased spouse.)

А без этого - вы самый настоящий dual-status

1 лайк
26

… И самое “веселое” это то, что dual status можно зафайлить только на бумаге и отправить в конверте в IRS :frowning: ни турбо такс, ни hr block не поддерживают этот статус

27

Ну вам-то в любом случае не удастся E-file

28

Так это…рынок же.
Нет смысла поддерживать опцию, которой может быть воспользуются три человека в год на все США.

1 лайк
29

Чем дальше, тем веселее…
Я женат, но жена живет в украине, не имела доходов в США, non-resident alien, ITIN нет… по идее ей не надо ничего файлить… я могу файлить 1040 как single?

30

Сколько стоят услуги любого налогового счетовода в Ди-Си? Дороже своей головной боли?

1 лайк
31

А можно я тут тоже вопрос задам?)
Стала я сейчас тоже играть в игру под названием TurboTax :slight_smile:
И там есть вопросы - сколько вы потратили на поиски работы, сколько вы тратите на дорогу до работы и так далее.
Если на поиски работы - пока ездила по собеседованиям в Нью Йорке, потом ездила за свой счет на собеседования в Мериленд, пока рент искала в Мериленде, на сотовую связ - я потратила n-ую сумму денег, мне это указывать? что то не пойму

32

Вопрос отпал сам собой, как только я нажала ревью, они сказали что до свидания, так как у вас W2 и это вернуть нельзя :blush:

33

Надо с цифрами смотреть - что выгоднее. У вас есть возможность файлить как резиденту за весь год - но только вместе с женой и включать worldwide income вас обоих. Доход жены (и ваш, кстати), полученный на Украине можно исключить потом или зачесть налоги, которые она (и вы) заплатила на Украине (ссылку привела Olenka&co)- надо опять смотреть, что выгоднее. Если файлить одному (но не single а married filing separately) - то только dual-status.

34

Потраченное на поиск работы и на переезд списывать можно - при определенных условиях:
http://www.irs.gov/publications/p521/ar02.html#en_US_2010_publink1000203444
http://www.irs.gov/newsroom/article/0,,id=210523,00.html

35

Файлить вы можете как угодно (и вам об этом уже неоднократно писали) и вопрос не в этом, а в том как вам выгоднее файлить.

36

Что-то не то. Или заполняли в tax return что-то неправильно, не туда вставляли цифры, или не поняли ответ ревью.
Наличие W-2 никак не может являться причиной в этом случае по-моему.

37

Итого… в результате упорного поиска, кошмаров по ночам про IRS и т.п. я нашел одну схему, которая должна сработать, цепочка строится на основе публикаций IRS…

Дано:
Я - H1-B, первый год в США, на конец года - resident alien (итого - dual status), worldwide income не имел в 2011. Жена - H4, на конец года - non-resident alien, живет в украине, имела worldwide income (Ukraine) который сопоставим с мой ЗП в штатах за 2011 год.

Требуется найти:
оптимальный и легальный вариант зафайлить налоги

Решение:
Писать заявление чтобы меня и жену считали как resident alien, файлить “Married Filing Jointly” + файлить форму 2555 для жены, которая позволит исключить ее украинский доход из американского налогообложения… и ко всему этому еще приложить W7 для жены, для получения ITIN

… кто-нибудь подобную схему файлил когда-нибудь?

1 лайк
38

ITIN для ребенка не хотите получать? Наверное зря.

39

это по умолчанию :slight_smile: конечно сделаю w7 и на ребенка

40

Эх… схема не пройдет :frowning: Доход жены в украине - self employment income, даже если исключить его из общего налогообложения по форме 2555, то self-employment tax все равно платить (согласно публикациям IRS), и это 13.3% :frowning: