Всем привет! Ищу вашего совета по таксам и буду очень благодарен всем экспертам!)
Я гражданин Украины, грин-карт холдер с 2015 года (DV lottery).
С начала моего резиденства в 2015 году, я провел в США всего около года (01.2015-01.2016), а далее в 2016-2017-2018 приезжал только на 2-3 недели/году (каждые 6 месяцев).
И последние 4 года я не был в США (с 10.2018 - по 11.2022), был оформлен Re-entry-пермит который был утерян консульством.
Недавно (Nov-2022) я вернулся в США и хочу разобраться какой у меня налоговый статус и прояснить смежные вопросы.
Те по факту я 4 года отсутствовал в США (2019-2020-2021-2022) + 2 года (2017-2018) был в США менее 31 дня в году, или итого 6 лет практического отсутствия.
Пытаюсь разобраться нужно ли мне заполнять декларацию за текущий 2022 год, а также за прошлые годы (если это возможно).
Брал несколько платных консультаций у опытных СРА по рекомендациям. 2 СРА сказали что можно не подавать за 2022 год (тест на присутствие не проходит), а уже подать за 2023 и потом за 2022, 2021 (за 3 года сразу). А один СРА рекомендует подать чтобы не было проблем с гражданством. Я на гражданство пока не могу подавать тк надо прожить 5 лет. Но мне нужно будет продлевать гринку через 1.5 года.
Возникают такие вопросы:
Был ли я налоговым резидентом США за последние 4+ года если меня физически не было в стране? 2018, 2019, 2020, 2021, 2022?
Нужно ли мне подавать налоговую декларацию США за 2022 год (за 38 дней прибывания в сша, но отсутствия 4 года)?
Нужно ли мне подавать налоговую декларацию США за 2019, 2020, 2021? Будет ли какой-то штраф за неподачу?
Если подать декларацию в 2023 году, то чем это чревато что будут отсутствовать декларации за прошлые годы?
Влияет ли подача/неподача деклараций на продление гринкарты? Я смотрел эту форму I-90 и кажется там нет никаких вопросов относительно налогов.
Я так понимаю что если мой фоп доход в Украине за время жизни вне США не превышал уровень ~$110 000/год (foreign income exclusion) то мне не нужно будет ничего доплачивать США, но можно просто подать декларации за прошлые годы и штрафа быть не должно?
Кажется я попадаю под правило - you are likely a non-resident for tax purposes! Но вопросы подавать или нет декларации остается открытый!)
Заранее спасибо за вашу помощь!
If you are not a U.S. Citizen, and you were physically present in the U.S. for at least 31 days in 2022 and cumulative (total) of 183 days for the years 2020, 2021, and 2022, you are likely a resident for tax purposes. If you were not present for this total of days, you are likely a non-resident for tax purposes.
Who qualifies for the foreign earned income exclusion?
A U.S. citizen or a U.S. resident alien who is physically present in a foreign country or countries for at least 330 full days during any period of 12 consecutive months.
Налоговым резидентом являетесь, как и все держатели greed cards. Декларации за прошлые годы подать можно и нужно. Штрафов не будет, если всё оформите правильно. Если самому сложно, обратитесь к тому кто занимается именно такими случаями
Большое спасибо за ответ! Те для гринкард холдера нет никаких исключений или тестов на отсутствие в стране, когда он может не подавать декларацию? Мне просто 2 СРА сказали что можно не подавать в 2022 году, а уже подать в 2023 за 3 прошлых года. Но 3й СРА сказал как и вы что нужно подавать без всяких исключений (правда упомянул - если не хотите иметь проблем при подаче на гражданство, чего мне пока не светит). Вот кажется это правило четко говорит “non-resident for tax purposes”
If you are not a U.S. Citizen, and you were physically present in the U.S. for at least 31 days in 2022 and cumulative (total) of 183 days for the years 2020, 2021, and 2022, you are likely a resident for tax purposes. If you were not present for this total of days, you are likely a non-resident for tax purposes.
If you meet the green card test at any time during the calendar year, but do not meet the substantial presence test for that year, your residency starting date is the first day on which you are present in the United States as a lawful permanent resident.
your residency starting date is the first day on which you are present in the United States as a lawful permanent resident.
подскажите плиз, как правильно понимать эту фразу: - ты снова становишься резидентом когда появляешься в США (после отсутствия), или ты резидент с момент получения грин-карты (независимо ты жил в США или ты отсутствовал много лет)? Большое спасибо!
А при подаче на гражданство берутся во внимание крайние 5 лет? Мне пока минимум 5 лет до гражданства, сначала надо продлить гринку через 1,5 года. А потом разобраться с налоговой системой тк для граждан все еще более жестко чем для резидентов.
Также уточните плиз могу я хотя бы расчитывать на Foreign Earned Income Exclusion за те годы пока меня не было в США? Большое спасибо за помощь!!!
If you are a U.S. citizen or a resident alien of the United States and you live abroad, you are taxed on your worldwide income. However, you may qualify to exclude your foreign earnings from income up to an amount that is adjusted annually for inflation ($107,600 for 2020, $108,700 for 2021, $112,000 for 2022, and $120,000 for 2023). In addition, you can exclude or deduct certain foreign housing amounts.
Подавал декларацию, когда только переезжал, в общем даже если полностью указать свой доход в Москве, т.к. ты жил там и там тратил, тебе положены вычеты, плюс разница в доходах, короче у меня получилось что итоговый доход с неплохой московской зарплаты попадал в американскую черту бедности и налогов я был не должен.
мне пришлось купить turbotax за прошлые года, чтобы это сделать, но как правильно сказано консультанты скорее всего могут помочь.
Как ДЕРЖАТЕЛЬ ГРИН-КАРТЫ Вы являетесь РЕЗИДЕНТОМ в любом случае, до того момента, пока Вас ее не лишат или пока не станете гражданином. Каждый ГРАЖДАНИН США ОБЯЗАН подавать налоговую декларацию ПОСЛЕ определенной суммы заработков (имеет свойство меняться) за учетный год НЕЗАВИСИМО от страны дохода. И ПО ЖЕЛАНИЮ - при низком доходе. НО!!! КАЖДЫЙ РЕЗИДЕНТ! ОБЯЗАН подавать налоговую декларацию НЕЗАВИСИМО от суммы дохода и страны дохода!!!
Странно. Когда мы сдавали декларацию, мой ребенок ее не сдавал. Т.к. в фирме где мы делали налоги, сказали, что если нет дохода, то можно ее не сдавать.
Фирма не будет отвечать за, вызванные их ответом Вам, возникшие у Вас в будущем проблемы. В США каждый сам отвечает за свои поступки. Вы буклет выданный Вам при первом въезде в США читали?
Для особо упорных и игнорирующих хорошие советы: В этой ветке уже столько раз ответили: «Да! Нужно подавать налоговую декларацию по всем доходам!», но почему-то Вы упорно ждёте другого ответа. В общем, мой Вам ответ: не хотите, не подавайте…ибо это Ваше право выбрать другую страну для проживания/самореализации/получения дохода/перспектив/гражданства/и.т.д. Искренне не понимаю зачем Вы вообще оформляете грин-карту, когда по действиям заметно, что этот шанс Вам не нужен…а кого-то он мог спасти.
Ну это далеко не единственная контора про такое мне говорила. Доказательством проживания разве не являются даты въезда/выезда? Тем более, что у них в базе они есть и при подаче на гражданство ты указываешь все поездки за пределы США.
Можно уточнить, с какой целью вы тут спорите со всеми? Вы нас в чём-то хотите переубедить и получить другой ответ? Хорошо, не подавайте. Потом при попытке получить гражданство так и объясните офицеру, что вам аж в нескольких конторах сказали, что подавать декларации не надо. И вы даже на форуме всех в этом убедили. Удачи.