Добрый день!
Подскажите пжл. такой вопрос для нашей семьи!
Сестра приехала в США по программе U4U, она продолжает работать удаленно на ит-компанию в Украине, а также ищет местную работу но пока нет достойных предложений.
Через 2 месяца у нее наступает срок 183 дня в США, и она пытается понять какие налоги ей надо будет платить в США. В Украине она платит 5% (работает по фоп).
Мы спрашивали юриста - он сказал что есть соглашение о избежания двойного налогообложения + она беженка и это означает что ей нужно будет только платить налоги в Украине и ничего не доплачивать в США (тк она стала резидентом налоговым из-за военного форс-мажера).
Далее спрашивали СРА, и она сказала что скорее всего (еще ресечит) надо будет доплачивать разницу в США примерно так (22% США - 5% Украина) = 17% доплатить в США.
Те на сумме дохода в $60000 / год, надо доплатить 13200 (22%) - $3000 (5%) = $10200 - выходит значительная сумма.
Думаю ситуация типичная, возможно кто-то знает как работает система избежания двойного налогообложения США/Украина + есть ли исключения налогового резиденства для беженцев? Большое спасибо!
$60к это ожидаемый доход, я посмотрел что это примерно 22% налога в США.
Marginal tax rate 22%, Effective tax rate 9.95%, Federal income tax $5,968 - тут боюсь не улавливаю логику, те при доходе в $60к, налогая ставка будет 10% (а не 22%)? Спасибо!
Если США с Украиной имеет договор об избежании двойного налогообложения, как заявляет юрист, то вполне возможно, что ваша сестра может вообще ничего не платить IRS с украинского заработка.
Те даже если работник физически находится в США и работа им делается физически в США, но на компанию в Украину, это тоже попадает под исключение Foreign Earned Income Exclusion?
Если да, то нужно ли ей будет подавать налоговую декларацию или это не требуется?
Большое всем спасибо за помощь и всем удачи!)
Налоговую декларацию подавать нужно. При расчете будет учтено количество налогов уплаченных в Украине (но нужно предоставить соотвествующий документ) и ей нужно будет оплатить в США только разницу.
Вы же сами писали, что сестра вскорости преодолеет барьер 183 дня физического пребывания в США. Для налоговой службы она резидент со всеми вытекающими.
foreign tax credit - а может кто-то примерно знает как работает этот механизм и какие перспективы на нашей сумме дохода за год в $60K, и уплаты налогов в 5% в Украине ($3000), нужно ли будет что-то доплачивать в США?
И неужели нет никаких исключений если человек-беженец вынужденно из-за войны на статусе остается в США (больше 183 дней) и не по своей воле становится налоговым резидентом? Продолжает работает на старой работе в Украине и не просит никаких пособий в США, спасибо!
Такой расчет примерно будет работать или как-то по другому? Нам хочеться понять хотя-бы порядок цифр доплаты в США, это или $8-10K или сильно меньше? Большое спасибо!
Будет по другому, т.к. вы неправильно считаете прогрессивный налог, далее кроме федеральных налогов, есть еще налог штата (если конечно она не живёт в штате без налога штата). Если она работает как самозанятая, то в сша есть еще self employment tax, примерно 15%. Также предпринимательская деятельность позволяет уменьшать налоговую базу списывая расходы на ведение деятельности.
Короче, все сложнее, чем вы описываете в своих расчётах, нанимайте опытного бухгалтера, на форуме на такие вопросы вам не ответят.
Я подозреваю, что это была бесплатная консультация и бухгалтер не захотел разбираться в деталях, т.к. это трудозатратно. Им нужно нанять(!) толкового бухгалтера и требовать от него полноценную услугу.
В том то и дело что мы брали платную семейную консультацию у СРА ($150) но она сказала что по вопросу сестры пока ничего точного сказать не может тк она пока с таким кейсом не сталкивалась (беженство, война) и ей надо почитать что пишет IRS. Я уже сам сомневаюсь в квалификации и поэтому решил поискать помощи тут и если не найду то буду искать другого СРА.
Нам сейчас очень хочет понять что надо ли доплачивать или сколько примерно (штат Флорида), зарплата в Украине $60K (СРА сказал это не self-employed тк работа идет на 1 компанию фул-тайм, хотя деньги формально заходят на фоп). Еще тогда не очень понятно как вообще работает этот закон о избежании двойного налогообложения. Тут вижу 2 варианта: 1) если ты заплатил налог в Украине, ты ничего не доплачиваешь в другой стране где ты вынужденый беженец (налог платиться в стране основных интересов/жизни-деятельности). Или 2) если ты заплатил налог в Украине (5%), то ты должен доплатить разницу в США (25%), тогда выходит доплата 25%-5% = 20% грубо, спасибо!